رئيسي >> شركة >> يوم الضرائب قادم: النفقات الصحية التي قد تتمكن من خصمها

يوم الضرائب قادم: النفقات الصحية التي قد تتمكن من خصمها

يوم الضرائب قادم: النفقات الصحية التي قد تتمكن من خصمهاالشركة يمكنك المطالبة بتكاليف طبية معينة إذا تجاوزت نسبة معينة من إجمالي دخلك المعدل.

من يجب أن يأخذ خصومات المصاريف الطبية؟ | المصاريف المؤهلة مقابل غير المؤهلة | استقطاعات التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص

قد تساعدك بعض النفقات الطبية في استرداد الضريبة. إذا كنت بصدد جمع جميع الإيصالات الخاصة بك لمشاركتها مع المحاسب (أو للحصول على موعد مع برنامج إعداد الضرائب المفضل لديك) ، فافعل لنفسك معروفًا وأضف كل تلك الوصفات الطبية والنظارات ونفقات المستشفى إلى كومة. بالنسبة لبعض دافعي الضرائب ، قد تكون النفقات الطبية والمتعلقة بالرعاية الصحية معفاة من الضرائب.



هناك عدد قليل من العمليات الحسابية التي يجب عليك (والمحاسب الخاص بك بشكل مثالي) إجراؤها لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً أم لا ، ولكن قد يكون الأمر يستحق وقتك من أجل الاحتفاظ بمزيد من الدولارات في جيبك والشوكة على أقل من العم سام.



إليك ما تحتاج لمعرفته حول خصومات النفقات الطبية التي يمكن أن تخفض فاتورتك الضريبية.

أخذ الخصم القياسي مقابل التفصيل

أولاً وقبل كل شيء ، بالنسبة للعائدين النموذجيين W2 ( إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، تخطي إلى أسفل) يمكنك حقًا خصم النفقات الطبية فقط إذا كنت تقدم عائدًا مفصلاً ، بدلاً من أخذ الخصم القياسي.



يُمنح كل دافع ضرائب خصمًا قياسيًا قدره 12400 دولار (للمشتركين المتزوجين ، هذا الرقم هو 24800 دولار) للسنة الضريبية 2020. هذا يعني أن خصوماتك التفصيلية يجب أن تتجاوز 12400 دولارًا أمريكيًا إذا كنت مقدمًا واحدًا (أو 24800 دولارًا أمريكيًا لمقدم التسجيل المشترك) حتى يكون من المنطقي تصنيفها من الناحية المالية.

ما نقوم به عادة هو إضافة المساهمات الخيرية ، وفوائد الرهن العقاري ، والضرائب العقارية ، والخدمات الطبية ، وإذا كان هذا أكثر من العدد ، فإننا نقوم بالتفصيل ، وشرح واندا تالي شيبل ، CPA ، PA ، محاسب مقره أورلاندو.

إذا كان تفصيل الخصم الخاص بك هو الخيار الأفضل ، فستحتاج إلى إزالة عقبة أخرى من أجل خصم نفقاتك الطبية: يجب أن تتجاوز 7.5٪ من اجمالي الدخل المعدل (AGI) لعام 2020. AGI الخاص بك هو إجمالي دخلك مطروحًا منه بعض النفقات ، مثل فائدة قرض الطالب والمساهمات في حساب التقاعد الخاص بك. هذا يعني أنه يُسمح لك بخصم أي نفقات طبية غير مسددة تزيد عن هذا المبلغ. (وتظل نسبة 7.5٪ كما هي إذا كنتما تقدمان ملفًا مشتركًا أو لديكما معالون). على سبيل المثال ، يحتاج الزوجان بدخل إجمالي معدل قدره 89000 دولار إلى الحصول على أكثر من 6675 دولارًا أمريكيًا من النفقات الطبية المؤهلة.



إذا كان هذا يبدو وكأنه نوع من العدد الكبير ، فهو كذلك. لممارس الضرائب في لوس أنجلوس ميلتون رودريغيز ، CFP ، EA ، غالبًا ما يكون معظم عملائه القادرين على أخذ هذا الخصم أكبر سناً (وبالتالي لديهم نفقات طبية أكثر) ، أو يقدمون هدايا خيرية كبيرة ، أو لديهم مدفوعات رهن عقاري أكبر ، أو تعرضوا لحادث طبي كبير (مثل الجراحة).

ومع ذلك ، إذا كنت قد استوفيت جميع هذه المؤهلات ، فيمكنك بثقة خصم هذه النفقات الطبية.

ما هو مؤهل كمصروفات طبية قابلة للخصم؟

بشكل عام ، يجب أن تكون أي أدوية أو علاجات غير مدفوعة الأجر قد وصفها الطبيب معفاة من الضرائب ، كما يقول شيبل. عادةً ما تشمل خصومات النفقات الطبية ما يلي:



  1. Copays وأي مدفوعات أخرى غير مدفوعة لأخصائي طبي (بما في ذلك الأطباء وأطباء الأسنان والجراحين ومعاوني تقويم العمود الفقري والأطباء النفسيين وعلماء النفس والممارسين الطبيين غير التقليديين)
  2. أقساط التأمين الصحي (المفتاح هو أنه لا يمكن إجراؤها بأموال قبل الضرائب. لذلك إذا تم دفع أقساطك من خلال خصم كشوف المرتبات من قبل شركتك ، فمن المحتمل أنها غير مؤهلة. تحقق مع خبير الضرائب الخاص بك بشأن خصومات التأمين الصحي للتأكيد.)
  3. وصفة طبية
  4. الأنسولين
  5. بعض المستلزمات الطبية
  6. النظارات والعدسات اللاصقة
  7. مصاريف طب الأسنان (غير تجميلية)
  8. تقويم الأسنان
  9. العمليات الجراحية والإجراءات الطبية
  10. كحول أو برامج إعادة التأهيل من المخدرات
  11. الأميال (20 سنتًا لكل ميل) أو تكاليف السفر الفعلية مثل سيارة الأجرة أو أوبر أو الحافلة أو القطار للرحلات إلى الطبيب أو الصيدلية وأي مصاريف انتظار أثناء وجودك هناك
  12. النفقات غير المسددة لمعدات الوقاية من فيروس كورونا COVID-19 بما في ذلك الأقنعة والمطهرات وصابون اليد ومعقم اليدين والقفازات التي تستخدم لمرة واحدة والحواجز (مثل زجاج شبكي) وأجهزة تنقية الهواء إذا كنت مدرسًا

كان عام 2020 عامًا غير عادي. إذا تغيرت وظيفتك أو وضعك المالي خلال جائحة COVID-19 ، فقد تكون أقرب إلى حد 7.5٪ مما كنت عليه في السنوات السابقة. ناقش مع اختصاصي الضرائب لمعرفة ما إذا كان يمكنك المطالبة بهذه الخصومات وغيرها من الخصومات للعمل من المنزل ، أو بدء عمل تجاري جديد ، أو صافي خسائر التشغيل إذا كنت صاحب عمل.

ما الذي لا يعتبر مصروفات طبية قابلة للخصم؟

على الرغم من أنها مرتبطة بالصحة ، لا يمكن عادةً خصم هذه النفقات:



ومع ذلك ، هناك الكثير من المناطق الرمادية. على سبيل المثال ، لن يكون التدليك النموذجي معفيًا من الضرائب ، ولكن إذا وصف طبيبك تدليكًا علاجيًا للتعافي من إصابة في الظهر ، على سبيل المثال ، فسيتم خصمه. الشيء نفسه ينطبق على عضوية الصالة الرياضية. إذا قال طبيبك أنه من الضروري أن تفقد الوزن من أجل صحتك ، فقد تتمكن من خصم جزء من مدفوعاتك الشهرية.

إذا كانت لديك ملاحظة من طبيبك تشير إلى أن النفقات هي ضرورة طبية ، فيجب أن تكون قادرًا على خصمها ، وتوافق على كل من Schebel و Rodriguez. مرة أخرى ، هذا هو المكان الذي تريد العمل فيه مع متخصص ضرائب لتحديد الخصومات الضريبية المناسبة. ستحتاج أيضًا إلى الاحتفاظ بسجلات جيدة لتوثيق نفقاتك الطبية والأدوية ذات الصلة من قبل الأطباء. احتفظ بهذه السجلات مع نسخة من إقرارك الضريبي في حال تم تدقيقك وتحتاج إلى تبرير مبلغ الخصم.



خصم التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص

إذا لم تكن من مستخدمي W2 ، فإن معظم ما سبق لا يزال ساريًا ، باستثناء مكافأة واحدة كبيرة: من المحتمل أن تكون قادرًا على المطالبة بجميع مدفوعات أقساط التأمين الصحي الخاصة بك إذا كنت تدفع مقابل التأمين الخاص بك (و / أو ذلك) من المعال). يعتبر هذا بمثابة تعديل دخل فوق الخط وليس خصمًا طبيًا ، مما يعني أنه يقلل من مبلغ الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك (AGI). تعتبر الخصومات فوق الخط أكثر ندرة لأنها من خلال تقليل معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك ، فإنها تقلل من مقدار الدخل الذي يتم تضمينه في حسابات الضرائب.

قد لا يكون هذا هو الحال ، ومع ذلك ، إذا كنت شركة مدمجة ، كما يقول Schebel. كما تكرر ، عند الشك ،ابحث دائمًا عن المشورة الضريبية.